مقررات رمزنگاری در سراسر جهان

کوین جورج نویسنده و سردبیر رمزنگاری آزاد برای سرمایه گذاری است. وی دارای مدرک کارشناسی ارشد در امور مالی است و دانش و تجربه گسترده ای در زمینه تجارت ، بازارها و اقتصاد دارد.

مایکل بویل یک متخصص مالی باتجربه است و بیش از 10 سال با برنامه ریزی مالی ، مشتقات ، سهام ، درآمد ثابت ، مدیریت پروژه و تجزیه و تحلیل کار می کند.

سوزان یک محقق ، نویسنده و حقایق است. وی دارای مدرک لیسانس علوم در امور مالی از دانشگاه ایالتی Bridgewater است و در زمینه چاپ برای صاحبان مشاغل ، مارک های ملی و انتشارات اصلی کار کرده است.

رشد cryptocurrency از سرمایه گذاری سوداگرانه به یک طبقه دارایی جدید باعث شده است که دولت ها در سراسر جهان راه های تنظیم آن را کشف کنند. در زیر ، ما چشم انداز نظارتی فعلی ارز دیجیتال را در کشورهای مختلف خلاصه می کنیم.

غذای اصلی

• از آنجا که cryptocurrency به یک عامل مهمتر در چشم انداز سرمایه گذاری جهانی تبدیل شده است ، کشورها رویکردهای مختلفی را برای تنظیم طبقه دارایی اتخاذ کرده اند.
• در ایالات متحده ، دولت بایدن در سال 2022 توضیحات مربوط به استفاده و تنظیم رمزنگاری را اضافه کرده و راه را برای دلار دیجیتال هموار می کند.
• در سایر کشورها ، رمزنگاری مشمول طبقه بندی های مختلف و معالجه مالیاتی است.

ایالات متحده

ایالات متحده چارچوب جدیدی را در سال 2022 اعلام کرد که در را برای تنظیم بیشتر باز کرد. این دستورالعمل جدید قدرت را به تنظیم کننده های موجود در بازار مانند کمیسیون اوراق بهادار و بورس (SEC) و کمیسیون معاملات معاملات آتی کالا (CFTC) تحویل داده است.

SEC در حال حاضر با دادخواست گسترده خود در سال 2020 علیه ریپل اقدامی به سمت تنظیم این بخش انجام داده است که ادعا می کند با فروش نشانه های بومی خود ، XRP ، در معاملات اوراق بهادار ثبت نشده ، بیش از 1. 3 میلیارد دلار جمع آوری کرده است. اخیراً ، SEC در حال هدف قرار دادن مبادله هایی مانند Coinbase (Coin) و Binance نسبت به محصولات رمزنگاری آنها است. رئیس تنظیم کننده ، گری جنسلر ، در مورد رمزنگاری آواز خوانده شده است و از آن به عنوان "غرب وحشی" یاد کرده است.

جنسلر گفت: "هیچ چیز در مورد بازارهای رمزنگاری با قانون اوراق بهادار ناسازگار نیست.""حمایت از سرمایه گذار بدون توجه به فن آوری های اساسی ، به همان اندازه مرتبط است."

ما به احتمال زیاد می بینیم که تنظیم کننده های ایالات متحده در سالهای آینده به سختی در Cryptocurrency پایین بیایند تا ورود مداوم سکه های جدید را کند کند. نتیجه دادخواست SEC در برابر آزمایشگاه های ریپل و تلاش های آن برای تنظیم مبادلات رمزنگاری ، تعیین می کند که آیا ارزهای رمزنگاری شده می توانند به عنوان اوراق بهادار طبقه بندی شوند.

کاخ سفید به دنبال تمیز کردن فعالیت های غیرقانونی است

یکی از موضوعاتی که دولت بایدن به دنبال مقابله با آن است ، فعالیت غیرقانونی رمزنگاری است.

"رئیس جمهور ارزیابی خواهد کرد که آیا از کنگره خواست تا قانون اسرار بانکی ، اساسنامه های ضد خاموشی و قوانین مربوط به انتقال پول بدون مجوز را برای اعمال صریح برای ارائه دهندگان خدمات دارایی دیجیتال-از جمله مبادلات دارایی های دیجیتال و سیستم عامل های غیر رقیبی (NFT) درخواست کند.، "طبق چارچوب جدید.

در این طرح همچنین آمده است که ایالات متحده "خزانه داری ارزیابی خطر مالی غیرقانونی در امور مالی غیر متمرکز تا پایان فوریه 2023 و ارزیابی در مورد نشانه های غیرقانونی تا ژوئیه 2023 را انجام می دهد."

اظهارات قبلی مقامات فدرال رزرو در مورد خطرات سیستمی ناشی از stablecoins بحث کرده اند. این تمرکز با توجه به فروپاشی 2022 Terra Stablecoin ، که 60 میلیارد دلار برای سرمایه گذاران هزینه کرده است ، به احتمال زیاد اهمیت خواهد یافت.

مسیر برای یک دلار دیجیتال باز است

چارچوب جدید دولت ایالات متحده همچنین از ایجاد ارز دیجیتال بانک مرکزی (CBDC) یا یک شکل دیجیتالی دلار ایالات متحده "مزایای قابل توجهی" می بیند.

جروم پاول ، رئیس فدرال رزرو اظهار داشته است که دلیل اصلی انتشار CBDC ، از بین بردن نیاز به استفاده از سکه های جایگزین در کشور است.

"شما نیازی به stablecoins ندارید. اگر ارز دیجیتال ایالات متحده داشته باشید ، به ارزهای رمزنگاری احتیاج ندارید. ""من فکر می کنم این یکی از استدلال های قوی تر به نفع آن است."

چین

چین ارزهای رمزنگاری شده را به عنوان خاصیت برای تعیین وراثت طبقه بندی می کند. بانک مردم چین (PBOC) مبادلات رمزنگاری را از فعالیت در این کشور ممنوع اعلام می کند و اظهار داشت که آنها بدون تصویب بودجه عمومی را تسهیل می کنند. علاوه بر این ، چین در ماه مه سال 2021 ممنوعیت استخراج بیت کوین را به وجود آورد و بسیاری از مشارکت در فعالیت را برای بستن عملیات به طور کامل یا جابجایی در حوزه های قضایی با یک محیط نظارتی مطلوب تر مجبور کرد. و در سپتامبر سال 2021 ، ارزهای رمزنگاری شده به طور کامل ممنوع شدند. با این حال ، این کشور در حال کار بر روی توسعه یوان دیجیتال (E-CNY) است. در آگوست سال 2022 ، این برنامه به طور رسمی شروع به دور زدن دور بعدی برنامه آزمایشی ارز دیجیتال بانک مرکزی خود (CBDC) کرد.

کانادا

در حالی که رمزنگاری در کانادا مناقصه قانونی محسوب نمی شود ، این کشور نسبت به سایر مقررات رمزنگاری نسبت به سایرین پیشرو بوده است. کانادا به اولین کشوری تبدیل شد که یک صندوق مبدل بیت کوین (ETF) را تصویب کرد و چندین نفر از آنها اکنون در بورس اوراق بهادار تورنتو معامله کردند.

در مورد سیستم عامل های معاملاتی رمزنگاری ، مدیران اوراق بهادار کانادا (CSA) و سازمان نظارتی صنعت سرمایه گذاری کانادا (IIROC) مستلزم آن است که سیستم عامل های معاملاتی رمزنگاری و فروشندگان در کشور با تنظیم کننده های استان ثبت نام کنند.

کانادا کلیه بنگاههای سرمایه گذاری رمزنگاری را به عنوان مشاغل خدمات پول (MSB) طبقه بندی می کند و نیاز دارد که آنها در مرکز معاملات مالی و گزارش های تجزیه و تحلیل کانادا (FINTRAC) ثبت نام کنند. از دیدگاه مالیاتی ، کانادا با رمزنگاری مشابه با سایر کالاها رفتار می کند.

انگلستان

در حالی که هیچ قانون خاص رمزنگاری در ایالات متحده آمریکا وجود ندارد ، این کشور رمزنگاری را به عنوان دارایی (نه مناقصه قانونی) می داند ، و مبادلات رمزنگاری باید در سازمان رفتار مالی ایالات متحده (FCA) ثبت نام کند. معاملات مشتقات رمزنگاری در ایالات متحده نیز ممنوع است. الزامات گزارشگری خاص Cryptocurrency در رابطه با آگاهی از استانداردهای مشتری (KYC) و همچنین ضد پولشویی (AML) و مبارزه با تأمین مالی تروریسم (CFT) وجود دارد. اگرچه سرمایه گذاران هنوز هم سودهای سرمایه ای را برای سود معاملات رمزنگاری پرداخت می کنند ، اما به طور گسترده تر ، مالیات به فعالیت های رمزنگاری شده و چه کسی درگیر معامله است.

از 30 اوت 2022 ، ارائه دهندگان کیف پول ارز و رمزنگاری موظفند تعهدات گزارشگری را که توسط دفتر اجرای تحریم های مالی (OFSI) انجام شده است ، رعایت کنند. شرکت های رمزنگاری شده اکنون موظفند در صورت شناختن یا سوء ظن منطقی ، در اسرع وقت به OFSI اطلاع دهند و یا به یک سوء ظن معقول بپردازد یا مرتکب جرم تحریم های مالی شده است.

در اکتبر سال 2022 ، مجلس پایین پارلمان انگلیس دارایی های رمزنگاری را به عنوان ابزارهای مالی تنظیم شده به رسمیت شناخت. پیش نویس لایحه قوانین فعلی را در مورد ابزارهای متمرکز بر پرداخت به Stablecoins گسترش می دهد.

ژاپن

ژاپن رویکردی مترقی به مقررات کریپتو دارد و ارزهای دیجیتال را به عنوان دارایی قانونی تحت قانون خدمات پرداخت (PSA) به رسمیت می‌شناسد. در همین حال، صرافی های رمزنگاری در کشور باید در آژانس خدمات مالی (FSA) ثبت نام کرده و از تعهدات AML/CFT پیروی کنند. ژاپن انجمن تبادل ارز مجازی ژاپن (JVCEA) را در سال 2020 تأسیس کرد و همه صرافی های ارز دیجیتال عضو هستند. ژاپن سودهای تجاری حاصل از ارزهای دیجیتال را به عنوان «درآمد متفرقه» تلقی می کند و بر این اساس سرمایه گذاران را مالیات می دهد.

این کشور هنگام تنظیم مقررات، از جمله مالیات، روی چندین جنبه کار کرده است. در سپتامبر 2022، دولت اعلام کرد که از اوایل ماه مه 2023 قوانین حواله را برای جلوگیری از استفاده مجرمان از مبادلات ارزهای دیجیتال برای پولشویی وضع خواهد کرد. قانون جلوگیری از انتقال عواید کیفری برای جمع آوری اطلاعات مشتریان تجدید نظر خواهد شد.

استرالیا

استرالیا ارزهای دیجیتال را به عنوان دارایی قانونی طبقه بندی می کند که متعاقباً آنها را مشمول مالیات بر عایدی سرمایه می کند. صرافی ها برای فعالیت در کشور آزاد هستند، مشروط بر اینکه در مرکز تجزیه و تحلیل و گزارش تراکنش های استرالیا (AUSTRAC) ثبت نام کرده و تعهدات AML/CTF خاصی را رعایت کنند. در سال 2019، کمیسیون اوراق بهادار و سرمایه‌گذاری استرالیا (ASIC) الزامات نظارتی را برای عرضه اولیه سکه (ICO) معرفی کرد و صرافی‌هایی را که «کوین‌های حریم خصوصی» را ارائه می‌کنند، که ارزهای رمزپایه‌ای هستند که با پنهان کردن جریان پول در شبکه‌های خود، ناشناس بودن را حفظ می‌کنند، ممنوع کرد. در سال 2021، استرالیا اعلام کرد که قصد دارد چارچوبی برای صدور مجوز در مورد ارز دیجیتال ایجاد کند و به طور بالقوه یک ارز دیجیتال بانک مرکزی (CBDC) راه اندازی کند.

سنگاپور

مانند بریتانیا، این ایالت جزیره‌ای، ارزهای دیجیتال را به عنوان دارایی طبقه‌بندی می‌کند، اما به عنوان ارز قانونی طبقه‌بندی نمی‌کند. مرجع پولی کشور سنگاپور (MAS) صرافی ها را همانطور که در قانون خدمات پرداخت (PSA) ذکر شده است، مجوز و تنظیم می کند. سنگاپور، تا حدی، شهرت خود را به عنوان یک پناهگاه امن ارزهای دیجیتال به دست آورده است، زیرا بر عایدی سرمایه بلندمدت مالیات تعلق نمی گیرد. با این حال، این کشور از شرکت‌هایی که به طور منظم با ارزهای دیجیتال معامله می‌کنند، مالیات می‌گیرد و سود را به عنوان درآمد در نظر می‌گیرد. سنگاپور دستورالعملی را در سال 2022 صادر کرد و به ارائه دهندگان رمز پرداخت دیجیتال (DPT) هشدار داد که از تبلیغات خدمات خود به عموم خودداری کنند.

کره جنوبی

در کره جنوبی، صرافی‌های ارزهای دیجیتال و سایر ارائه‌دهندگان خدمات دارایی مجازی ملزم به ثبت نام در واحد اطلاعات مالی کره (KFIU)، بخشی از کمیسیون خدمات مالی (FSC) هستند. کره جنوبی همچنین در سال 2021 تمام سکه های حفظ حریم خصوصی را از مبادلات ممنوع کرد. در سال 2021، پارلمان این کشور مالیات جدید 20 درصدی بر دارایی های دیجیتال را تصویب کرد تا در سال 2022 اعمال شود، اما تا سال 2025 به تعویق افتاده است. این کشور در حال کار بر روی دارایی های دیجیتال پایه است. قانونی که ممکن است تا نیمه اول سال 2023 شکل بگیرد.

هند

هند در مورد مقررات رمزارزها همچنان محدود است و استفاده از آن را قانونی و جریمه نمی کند. لایحه ای در گردش است که تمام ارزهای رمزنگاری شده خصوصی را در هند ممنوع می کند، اما هنوز به آن رأی داده نشده است. 30 درصد مالیات برای همه سرمایه‌گذاری‌های رمزنگاری و 1 درصد کسر مالیات در مبدا (TDS) برای معاملات کریپتو اعمال می‌شود. به طور کلی، هند همچنان در مورد ممنوعیت کامل رمزارزها یا صرفاً تنظیم آن دچار تردید است. مقررات فعلی در بهترین حالت نامشخص هستند و راهنمایی زیادی برای سرمایه گذاران ارائه نمی دهند. این کشور روی نسخه دیجیتال روپیه کار می کند و ممکن است آن را در سال مالی 2022-2023 عرضه کند.

برزیل

بیت کوین یک مناقصه قانونی در برزیل نیست ، اما این کشور قانونی را تصویب کرد که به عنوان روش های پرداخت در سراسر کشور ، ارزهای رمزنگاری شده را قانونی می کند و باعث افزایش ارزهای دیجیتال می شود. اتاق معاونان برزیل یک چارچوب نظارتی را تصویب کرد که در مورد استفاده از ارزهای رمزنگاری شده به عنوان وسیله پرداخت در کشور در 29 نوامبر قانونی است.

این لایحه باعث نمی شود که ارزهای رمزنگاری شده در کشور مناقصه قانونی داشته باشد. با این حال ، این لایحه شامل ارزهای دیجیتالی و برنامه های مسافت پیموده شده تحت تعریف روشهای پرداخت خواهد بود. شعبه اجرایی دولت تصمیم خواهد گرفت که پس از تصویب ، کدام دفتر مسئولیت نظارت بر قانون را بر عهده خواهد گرفت. توکن در نظر گرفته شده اوراق بهادار تحت صلاحیت کمیسیون بورس و اوراق بهادار برزیل (CVM) خواهد بود.

اتحادیه اروپا

cryptocurrency در بیشتر اتحادیه اروپا (اتحادیه اروپا) قانونی است ، اگرچه حاکمیت مبادله به کشورهای عضو شخصی بستگی دارد. در همین حال ، مالیات نیز براساس کشور در اتحادیه اروپا متفاوت است ، از 0 ٪ تا 50 ٪. در سالهای اخیر ، پنجمین و ششم دستورالعمل های ضد پولشویی اتحادیه اروپا (5 صبح و 6 صبح) به مرحله اجرا گذاشته شده است که این امر تعهدات KYC/CFT و الزامات گزارش استاندارد را محکم می کند. در سپتامبر سال 2020 ، کمیسیون اروپا بازارهای مقررات مربوط به رمزنگاری (MICA) را پیشنهاد کرد-چارچوبی که حمایت از مصرف کننده را افزایش می دهد ، رفتار روشن صنعت رمزنگاری را ایجاد می کند و الزامات جدید صدور مجوز را معرفی می کند. در سال 2022 به قانون تصویب شد.